Grรผnder FAQ: Darauf solltest du unbedingt achten
Wie kann ich die CFO-Dienstleistungen bei meinem Start-up richtig outsourcen?
Featured image: Vitalii Vodolazskyi - stock.adobe.com
In unserem Grรผnder FAQ erfรคhrst du alles รผber das Auslagern von CFO-Dienstleistungen.
Inhaltsverzeichnis
- Dann macht das Outsourcen von CFO-Dienstleistungen au Sinn
- Welche Dienstleistungen รผbernimmt ein ausgelagerter CFO?
- Was sind die erforderlichen Fรคhigkeiten eines ausgelagerten CFOs
- CFO-Dienstleistungen an deine Bedรผrfnisse anpassen
Gesamtes Inhaltsverzeichnis anzeigen
Outsourcing ist fast immer billiger, effizienter und flexibler als die Einstellung von eigenem Personal. Allerdings kannst du CFO-Dienstleistungen nicht nur zur Kostenreduzierung outsourcen. Vielmehr profitiert dein Start-up beim Auslagern von Fachwissen und Erfahrungen, die aktuell so noch nicht verfรผgbar sind. Dabei spielt es keine Rolle ob die Dienstleistungen in technischer Hinsicht oder in Bezug auf das Management eingekauft werden.
Dann macht das Outsourcen von CFO-Dienstleistungen au Sinn
Ein ausgelagerter CFO bietet zunรคchst die gleichen Fรคhigkeiten wie ein fest angestellter CFO, jedoch auf vertraglicher Basis. Die Person, die fรผr die Finanzen deines Start-ups verantwortlich ist, ist also ein Auftragnehmer und kein Vollzeitmitarbeiter.
Das Outsourcing von CFO-Dienstleistungen ist eine gute Option, wenn es sich dein Start-up noch nicht leisten kann, einen CFO in Vollzeit einzustellen. Die Vorteile und Mehrwerte รผberwiegen deutlich die Kosten fรผr die Einstellung eines ausgelagerten CFO. Auรerdem kann es wesentlich kostengรผnstiger sein, als einen herkรถmmlichen Vollzeit-CFO einzustellen.
Aber sind CFOs nicht grรถรeren Unternehmen vorbehalten, die viel Umsatz machen? Nicht unbedingt. Der richtige CFO kann fรผr jedes Unternehmen, unabhรคngig von seiner Umsatzgrรถรe, einen erheblichen Mehrwert darstellen.
Genau wie ein normaler CFO bietet ein ausgelagerter CFO deinem Start-up wesentliche Mehrwerte durch Finanz-, Controlling- und Buchhaltungsdienstleistungen sowie weitere Beratungsansรคtze in der Unternehmensentwicklung. Mit anderen Worten: Ein ausgelagerter CFO tut genau das Gleiche wie ein fest angestellter CFO.
Welche Dienstleistungen รผbernimmt ein ausgelagerter CFO?
Da ausgelagerte CFOs die gleichen Funktionen wie Vollzeit-CFOs haben, รผbernehmen sie eine Vielzahl von Aufgaben im Zusammenhang mit den Finanzen, dem Controlling, der Buchhaltung und dem unternehmerischen Tagesgeschรคft deines Start-ups. Zu den wichtigsten Aufgaben eines ausgelagerten CFOs gehรถren:
Finanz- und Liquiditรคtsplanung
Ausgelagerte CFOs kรถnnen dir helfen, eine professionelle Finanz- und Liquiditรคtsplanung zu erstellen. Auf diese Weise hast du die Finanzen deines Start-ups stets unter Kontrolle und weiรt, wie viel du ausgeben kannst, wofรผr du es ausgeben willst und wann du es ausgeben willst.
Zukรผnftige Projektionen
Einfach ausgedrรผckt: Finanzielle Prognosen und Szenarien helfen dir, in die Zukunft zu sehen. Mit anderen Worten: Sie helfen dir, deine Umsatz- und Ertragspotenziale zu erkennen und zu wissen, wie sich dein Start-up sowohl kurzfristig als auch langfristig entwickeln kรถnnte.
Cashflow-Management
Eine der grรถรten Herausforderungen fรผr Start-ups ist ein ausreichender Cashflow. Einfach ausgedrรผckt: Ohne einen angemessenen Cashflow wirst du Schwierigkeiten haben, dein Start-up รผber Wasser zu halten. Hier kรถnnen dir ausgelagerte CFOs helfen, deinen Cashflow zu verwalten und sicherzustellen, dass du immer รผber das notwendige Kapital verfรผgst, um deine Ausgaben zu bezahlen oder in Dienstleistungen fรผr dein Start-up zu investieren.
Finanzielle Berichterstattung
Finanzberichte wie Bilanzen, Gewinn- und Verlustrechnungen (GuV) oder betriebswirtschaftliche Auswertungen (BWA) zeigen dir auf einen Blick den finanziellen Zustand deines Start-ups. Darรผber hinaus kรถnnen dir diese Berichte helfen, wenn du deine Finanzen gegenรผber Investoren oder anderen Kapitalgebern darlegen musst oder wenn du eine Finanzierung bei einer Bank benรถtigst.
Aussagekrรคftige Prรคsentationen
Ein ausgelagerter CFO kann von unschรคtzbarem Mehrwert sein, wenn du Prรคsentationen fรผr Investoren oder andere Kapitalgeber erstellen musst. Aufgrund seiner Erfahrung und Fรคhigkeiten ist er in der Lage, alle Fragen zu beantworten und Auskรผnfte zu geben, die an dein Start-up gerichtet werden.
Risikominderung und Krisenbewรคltigung
Das Risiko ist ein unvermeidlicher Bestandteil der Geschรคftstรคtigkeit als Unternehmer. Grรผnder von Start-ups wissen das besser als jeder andere. Die Gefahr besteht darin, dass nicht geminderte Risiken das Wachstum deines Start-ups verhindern kรถnnen. In schwerwiegenderen Fรคllen kรถnnen Risiken auch das Ende eines Start-ups bedeuten.
Ausgelagerte CFOs verfรผgen in der Regel รผber ein umfassendes Wissen durch die Tรคtigkeit auf verschiedenen Mรคrkten und in verschiedenen Industriesegmenten, was bedeutet, dass sie intuitiv dabei helfen kรถnnen, Risiken aus den internen Ablรคufen deines Start-ups, dem laufenden Finanzmanagement und den externen Marktbedingungen zu erkennen und zu bewรคltigen.
Was sind die erforderlichen Fรคhigkeiten eines ausgelagerten CFOs
Die Beraterwelt ist vielschichtig. Das macht es dir nicht leicht, den richtigen CFO zu finden, der zu deinem Start-up passt. Bevor du also mit der Suche beginnst, musst du dir ein Bild machen und deine Erwartungen an deinen ausgelagerten CFO kennen. Diese Aufstellung der wesentlichen Fรคhigkeiten kann dir dabei hilfreich sein:
1. Modellierung von Szenarien
Suche nach einem ausgelagerten CFO, der seine Fรคhigkeiten und Dienstleistungen im Bereich der Szenariomodellierung von alternativen Zukunftsplanungen unter Beweis stellt. Damit stellst du sicher, dass dein Start-up auch bei Worst-Case-Ereignissen (z. B. Corona, der Krieg in der Ukraine und die derzeitige Rezession) kontinuierlich arbeitet und seine Zahlungsfรคhigkeit bewahrt. Diese Modellierung von unterschiedlichen Situationen vertieft das strategische Verstรคndnis, das ein ausgelagerter CFO einbringen kann. Zudem schรคrft es das Risikobewusstsein im gesamten Start-up.
Die Modellierung von alternativen Szenarien hebt Reibungspunkte hervor und unterstreicht das Gewicht von Unwรคgbarkeiten, die in deinem Geschรคftsmodell enthalten sind. Und es geht nicht nur um Schwarzmalerei. Ein ausgelagerter CFO mit diesen Fรคhigkeiten wird auch Szenariomodelle einsetzen, um fรผr Best-Case-Szenarien (wie gรผnstige Marktbedingungen) zu planen. Dies wiederum fรถrdert ein breiteres, innovativeres Denken in deinen Teams.
Eine professionelle Szenariomodellierung unterstรผtzt die tiefgreifende Kultur deines Start-ups. Sie ermรถglicht es deinem Finanzteam, sich als strategischer Partner innerhalb des Start-ups zu positionieren und fรถrdert die Zusammenarbeit und das kreative/strategische Denken des Teams.
Wรคhrend du den weiteren Geschรคftsaufbau vorantreibst, kann ein ausgelagerter CFO andere Bereiche deines Start-ups positiv beeinflussen. Ein gutes Beispiel dafรผr ist die Kommunikation der Finanzergebnisse an Investoren oder weitere Kapitalgeber. Der ausgelagerte CFO wird dich dabei unterstรผtzen und die ersten Fragen und Auskunftsersuche fรผr dich beantworten.
Die professionelle Szenariomodellierung verbessert nachweislich die Leistung von deinen Teams und stรคrkt das Vertrauen von Mitarbeitern, Kunden und Kapitalgebern.
2. Einhaltung von Vorschriften
Erfahrung spricht Bรคnde, heiรt das Sprichwort, wenn es um die Einhaltung von Vorschriften geht. Dies gilt insbesondere im Steuerbereich. Suche nach einem ausgelagerten CFO, der รผber die Erfahrung, das spezifische Wissen und die steuerlichen Fรคhigkeiten verfรผgt. Steuerfragen gehรถren zu den Aufgaben, die bei dir am meisten Zeit verursachen, Energie rauben und Stress verursachen.
Wenn du sicherstellst, dass dein ausgelagerter CFO sich mit der Einhaltung von Steuervorschriften auskennt, musst du dich um eine Sache weniger kรผmmern. Du kannst dich auf das konzentrieren, was du am besten kannst, nรคmlich dein Start-up zu fรผhren und mit Kunden zu sprechen. Im Falle einer Prรผfung durch das Finanzamt gibt dir der ausgelagerte CFO auch die Gewissheit, dass deine Buchhaltung in Ordnung ist.
Wenn doch einmal etwas schief geht, sollte ein ausgelagerter CFO รผber die nรถtigen Fรคhigkeiten und Kenntnisse verfรผgen, um dir zu helfen. Als erfahrener Geschรคftsmann kennt er auch andere Gesetze und Vorschriften, die dein Start-up betreffen, einschlieรlich des Gesellschaftsrechts. Das bedeutet, dass er in der Lage ist, dir bei allen Fragen zur Einhaltung von Gesetzen und relevanten Vorschriften zu helfen.
3. Ressourcenmanagement
Als Grรผnder eines Start-ups wird die Liste deiner tรคglichen Aufgaben immer lรคnger und scheint nie zu enden. Aber der Tag hat nur 24 Stunden und du bist nur eine Person.
Du hast also die Wahl. Entweder du stehst unter groรem Zeitdruck und hast oft Mรผhe alles in deinem Tagesplan unterzubringen. Oder du suchst dir einen ausgelagerten CFO, der bei der Verwaltung der finanziellen Themen wie etwa Produktentwicklung, Kundenbeziehungen, Kapitalbeschaffung, Mitarbeiter und anderen Geschรคftsablรคufen unterstรผtzt.
Frage bei der Auswahl des ausgelagerten CFOs unbedingt nach dessen Unterstรผtzung bei den tรคglichen Aufgaben, der eigenen verfรผgbaren Ressourcenverwaltung sowie nach seiner spezifischen Erfahrung in deinem Arbeitsbereich.
Du brauchst einen ausgelagerten CFO, dem du voll vertrauen kannst. Andernfalls wirst du รผber kurz oder lang die Arbeit des CFOs in deine Aufgabenliste aufnehmen. Dann stehst du wieder am Anfang. Deshalb suche nach dem richtigen Partner fรผr dich und dein Start-up. Wenn du den passenden ausgelagerten CFO in dein Team aufnimmst, kannst du viel Zeit, Mรผhe und Ressourcen sparen.
4. Interne Schulung
Ein ausgelagerter CFO sollte anbieten, mit dir und deinem Team zusammenzuarbeiten. Interne Schulungen gehรถren dazu, damit alle im Team die Funktionsweise der Finanzen und ihre Auswirkungen auf das Start-up besser verstehen.
Denke daran, dass echte Verbesserungen nur mit Verstรคndnis mรถglich sind. Und Schulungen sind der Weg dorthin. Idealerweise solltest du damit beginnen, die Fรคhigkeiten deines Teams in den folgenden Bereichen auszubauen:
- Planungen und Prognosen
- Berichtswesen
- Buchfรผhrung und Sorgfaltspflicht
- Cashflow-Management
5. Finanzielle Projektionen
Jedes Start-up braucht Finanzprognosen. Nicht zuletzt, weil sie das Umsatz- und Ertragspotenzial deines Unternehmens aufzeigen und dir bei zukรผnftigen Gesprรคchen mit Kapitalgebern helfen. Sie bilden auch die Grundlage fรผr deine Finanz- und Liquiditรคtsplanung. Daher ist es fรผr realistische Vorhersagen wichtig, dass die Prognosen von einem Finanzexperten erstellt werden.
Ein ausgelagerter CFO sollte deine Finanzergebnisse aus historischen Perioden nutzen, um die Entwicklung des Start-ups in den kommenden Monaten und Jahren vorherzusagen. Er prognostiziert die Ausgaben und Einnahmen in allen Geschรคftsbereichen, um dir ein besseres Bild aufzuzeigen, wie deine Umsatzkosten steigen werden oder wie viele neue Mitarbeiter du brauchst, um deine Umsatzziele zu erreichen.
Ein ausgelagerter CFO sollte auch die bereits vorhandenen Finanzprognosen prรผfen und dann die Verantwortung fรผr deren Erweiterung und Pflege รผbernehmen.
6. Wesentliche Vertragsabschlรผsse
Im Idealfall kann der ausgelagerte CFO dich beraten, wie du die profitabelsten Vertrรคge mit Kunden und Lieferanten aushandelst. Frage also nach einigen Referenzen aus seinen bisherigen Tรคtigkeiten.
Aus finanzieller Sicht sollte der ausgelagerte CFO potenzielle Risiken erkennen, die das Unternehmen am Ende Geld kosten kรถnnten. Auf diese Weise kann er sicherstellen, dass die Vertrรคge das Unternehmen nicht einem unangemessenen Risiko aussetzen.
Aus geschรคftlicher Sicht sollte er auch beurteilen, ob die Vertragsbedingungen im besten Interesse des Unternehmens sind. Zudem kann er Mรถglichkeiten vorschlagen, die Vertrรคge fรผr dein Start-up rentabler zu gestalten. Die รberprรผfung von Kunden- und Lieferantenvertrรคgen erfordert einen ausgelagerten CFO, der deine Branche und deinen Kundenstamm intuitiv versteht und Erfahrung damit hat.
7. Finanz- und Liquiditรคtsplanung
Eine professionelle Finanz- und Liquiditรคtsplanung hilft dir, den รberblick รผber die finanzielle Lage deines Unternehmens zu behalten. Der ausgelagerte CFO sollte sich damit besonders gut auskennen. Mit einer effektiven Finanz- und Liquiditรคtsplanung behรคltst du den รberblick รผber die wichtigsten Finanzzahlen deines Start-ups.
Auf diese Weise kannst du sowohl kurzfristig als auch langfristig besser fรผr die Zukunft planen. Erkundige dich beim ausgelagerten CFO nach dessen Expertise bei Finanz- und Liquiditรคtsplanungen und dem Umfang der Unterstรผtzung.
8. Individuelle Zeitplรคne
Hier geht es weniger um eine Fรคhigkeit als um einen kleinen Ratschlag. Erkundige dich, wie der Beratungsprozess in Bezug auf den vorgegebenen Zeitplan funktioniert. Denke daran, dass der ausgelagerte CFO seine Arbeitszeiten selbst bestimmt, d.h. selbst wenn er alle Kriterien erfรผllt, kann es sein, dass er nicht da ist, wenn du ihn brauchst.
Lege fest, wie viele Besprechungen und Nachholtermine ihr zur Umsetzung und Abwicklung der Dienstleistungen benรถtigt und suche dann einen ausgelagerten CFO, der diese Anforderungen erfรผllen kann.
9. Finanzielle Berichterstattung
Finanzberichte wie Bilanzen, Gewinn- und Verlustrechnungen sowie BWAs und SuSas liefern dir wertvolle Informationen รผber die Finanzensituation deines Start-ups. Anhand dieser Berichte lรคsst sich feststellen, ob du mit deinem Wachstumsplan auf Kurs bist oder nicht.
Wo kommt also ein ausgelagerter CFO ins Spiel? Er sollte รผber die Fรคhigkeiten und die Erfahrung verfรผgen, diese Berichte zu analysieren und zu interpretieren, um dir wertvolle Einblicke in die finanzielle Gesundheit deines Start-ups zu geben.
10. Unternehmenswachstum
Das Outsourcen von CFO-Dienstleistungen sollte dir dabei helfen, das Wachstum deines Start-ups zu fรถrdern. Von der Unterstรผtzung beim Aufbau und der Optimierung deiner Finanzprozesse bis hin zu einer Prรคsentation fรผr Kapitalgeber, musst du dich darauf verlassen kรถnnen, dass der von dir ausgewรคhlte CFO dieser Aufgabe gewachsen ist. Denke daran, dass der ausgelagerte CFO folgende Dienstleistungen professionell abbildet:
- Szenariomodellierung
- Finanz- und Liquiditรคtsplanung
- Buchhaltungsmanagement
- Rentabilitรคtsanalyse
- Cashflow-Prognose
- Lohn- und Gehaltsabrechnungsmanagement
- Finanzdokumentation und professionelle Kontrolle
- Controllingsysteme und Risikokontrolle
CFO-Dienstleistungen an deine Bedรผrfnisse anpassen
Die meisten Start-ups wissen, dass sie einen CFO brauchen, sind sich aber nicht zu 100 % sicher, was das bedeutet. Auf der Grundlage deiner aktuellen Wachstumsphase und deiner eigenen Unternehmensziele solltest du daher mit deinem ausgelagerten CFO einen individuellen Plan zur Realisierung erstellen. Von den realistischen Wachstumsprognosen รผber die komplexe Buchhaltung bis hin zu den strategischen Fragestellungen sollten die Ziele in der Zusammenarbeit mit deinem ausgelagerten CFO klar definiert werden und nach Fortschritt individuell an die Bedรผrfnisse deines Start-ups angepasst werden. Letztlich wird der Umfang der CFO-Dienstleistungen, die du outsourcen mรถchtest, von dir und deinem Start-up bestimmt.
DU willst deine KI-Skills aufs nรคchste Level heben?
WIR machen dich bereit fรผr die Revolution
KรNSTLICHE INTELLIGENZ!
- Praxisbeispiele โ sofort anwendbar fรผr dein Business
- Aktuelle KI-Tools im Check
- Expertentipps fรผr die neusten KI-Technologien
- Case Studies โ von E-Mail-Marketing bis Datenanalyse
Ja, ich mรถchte den Newsletter. Die Einwilligung kann jederzeit im Newsletter widerrufen werden. Datenschutzerklรคrung.
รber den Autor
Carsten Hรคming
Carsten Hรคming, Managing Partner der Corporate Finance Mittelstandsberatung GmbH, verfรผgt durch seine Tรคtigkeit in der Corporate Finance Beratung รผber eine mehrjรคhrige Transaktionserfahrung im deutschsprachigen und internationalen Corporate Finance Markt. Er hat diverse Mandanten bei Finanzierungsrunden, Akquisitionen und Unternehmensverkรคufen begleitet. Er war fรผr Startups, Konzerne, fรผr groรe und mittelstรคndische sowie fรผr รถffentliche Unternehmen sowohl auf der Kauf- als auch auf der Verkaufsseite beratend tรคtig.